- Blog
- Všetko, čo potrebujete vedieť o novej dani z motorových vozidiel v Estónsku
Všetko, čo potrebujete vedieť o novej dani z motorových vozidiel v Estónsku
Zistite, ako funguje nová daň z motorových vozidiel v Estónsku v roku 2025 a čo to znamená pre obchodníkov s autami. Získajte jasné informácie o ročnej dani, registračných poplatkoch a o tom, ako ich vypočítať.
Kľúčové poznatky
- Estónsko zaviedlo systém dane z automobilov prvýkrát v roku 2025, pričom pre väčšinu vozidiel pridalo ročnú daň z vozidiel aj jednorazový registračný poplatok .
- Registračný poplatok sa vzťahuje na všetky vozidlá registrované v Estónsku prvýkrát alebo meniace vlastníctvo a ročná daň sa účtuje každý rok na základe emisií .
- Obe dane si môžete vypočítať pomocou oficiálnej kalkulačky dane z vozidiel, ak máte základné technické údaje o vozidle.
- Znalosť fungovania dane vám pomôže rozumnejšie stanoviť ceny a jasne odpovedať na otázky kupujúcich , najmä keď sa pýtajú na celkové náklady na vlastníctvo.
Do roku 2025 bolo Estónsko jednou z mála krajín Európskej únie bez všeobecnej dane z automobilov. Presne tak: neexistovala žiadna ročná daň z vlastníctva vozidla ani žiadna registračná daň založená na emisiách CO₂ pre nové alebo ojazdené autá.
Toto sa zmenilo 1. januára 2025, keď Estónsko zaviedlo nový systém dane z motorových vozidiel, aby sa zosúladilo s postupmi EÚ a podporili environmentálne ciele.
Pozrime sa teda, ako funguje nová estónska daň z motorových vozidiel a čo to znamená pre vašu firmu a zákazníkov.
Stručný prehľad nového daňového systému
Nová daň z motorových vozidiel sa skladá z dvoch zložiek: ročnej dane z motorových vozidiel a registračného poplatku.
Zdroj obrázka: Estónsky daňový a colný úrad
- Ročná daň z motorových vozidiel je ročná platba za vlastníctvo auta (alebo dodávky, motocykla atď.) registrovaného v Estónsku. Je založená na faktoroch, ako sú emisie, hmotnosť a typ vozidla, rovnako ako v iných krajinách EÚ.
- Registračný poplatok je jednorazová platba , ktorá sa platí pri prvej registrácii vozidla v Estónsku alebo pri predaji novému majiteľovi (ak poplatok ešte nebol zaplatený).
Ako obchodník s autami zvyčajne nebudete musieť sami platiť žiadnu časť dane z nového auta.
Napriek tomu je dôležité pochopiť, ako systém funguje, keďže ho budú platiť vaši zákazníci a do svojej cenovej stratégie budete chcieť zohľadniť ročnú daň z auta aj registračný poplatok.
Nová ročná daň - ako to funguje?
Teraz sa pozrieme na každú z daňových súčastí samostatne.
Daň z motorových vozidiel - ročná platba
Ročná daň sa vzťahuje na rôzne kategórie:
- Osobné automobily (M1, M1G)
- Dodávky (N1, N1G)
- Motocykle / Štvorkolky (L3e, L4e, L5e, L6e, L7e)
- Terénne vozidlá (MS2)
- Traktory (T1b, T5)
- Traktory (T3)
Daň sa platí v dvoch častiach: prvá polovica je splatná do 15. júna a druhá polovica do 15. decembra . Úplný splátkový harmonogram si môžete pozrieť v tabuľke nižšie.
Zdroj obrázka: Estónsky daňový a colný úrad
Poplatok za registráciu vozidla – jednorazová platba
Ako už názov napovedá, tento poplatok súvisí s registráciou vozidla. Pred dokončením procesu registrácie musíte registračný poplatok uhradiť.
Registračný poplatok je povinný:
- Keď je vozidlo prvýkrát registrované v Estónsku (nové alebo dovezené), alebo
- Pri prvej zmene vlastníctva vozidla (ak ešte nebol zaplatený registračný poplatok)
Výpočet dane z motorových vozidiel – premenné a zložky
Výpočet dane sa líši v závislosti od typu vozidla, veku, emisií a hmotnosti.
Presný odhad dane môžete získať pomocou oficiálnej kalkulačky dane z vozidiel .
V kalkulačke budete požiadaní o vyplnenie kľúčových technických údajov, ako je kategória vozidla, dátum prvej registrácie, jeho maximálna hmotnosť, typ motora a informácie o emisiách CO₂.
Zdroj obrázka: Kalkulačka dane z motorových vozidiel
Na základe vašich informácií vám kalkulačka poskytne kompletný rozpis očakávanej dane.
Napríklad takto by vyzerala daň pre Volkswagen Passat 2.0 TDI (2020):
Bez ohľadu na to, či predávate firme alebo súkromnému zákazníkovi, je dobré si vopred vypočítať očakávanú daň z auta a informovať o nej kupujúceho, aby neskôr nedošlo k žiadnym prekvapeniam.
Výnimky a osobitné prípady
Niektoré vozidlá sú oslobodené od ročnej dane aj registračného poplatku:
- Záchranné vozidlá
- Diplomatické vozidlá
- Vozidlá používané na obranné činnosti
Čo znamená nová estónska daň z automobilov pre vaše podnikanie?
Ako sme videli, daň z automobilov platia majitelia áut, nie obchodníci s autami. Vedieť, ako odhadnúť daň, vám však pomôže v niekoľkých ohľadoch.
V prvom rade je to nevyhnutné pre vašu cenovú stratégiu. Pri dovoze ojazdených áut musíte do celkovej ceny zahrnúť registračný poplatok.
Ďalej, dane priamo ovplyvňujú rozhodnutia kupujúcich. Ak si zákazník vyberá medzi dvoma podobnými vozidlami, je pravdepodobnejšie, že si vyberie to s nižšou ročnou daňou alebo registračným poplatkom. Vysvetlenie a porovnanie týchto nákladov vám môže pomôcť efektívnejšie viesť predaj.
A nakoniec vás to prezentuje ako informovaného a dôveryhodného predajcu . Schopnosť jasne vysvetliť, ako funguje estónsky systém dane z automobilov, ukazuje, že ste informovaní a dbáte na záujmy svojho kupujúceho.
Naše rozsiahle zásoby zahŕňajú rôzne značky a modely, ktoré vyhovujú všetkým vašim potrebám a pochádzajú priamo od renomovaných európskych lízingových spoločností, spoločností poskytujúcich krátkodobý prenájom a predajcov:
